Закрыть

Написать руководителю компании

Качество работы – это наш приоритет. Нам важно знать Ваше мнение о работе каждого филиала Компании, а также отдельных сотрудников.

Ваши жалобы и предложения готов разбирать лично.

Перейти на сайт
"Фидес. Молдова"

Телефоны в Киеве и Одессе

+38 (044) 383-13-00

Закрыть

Перезвоните мне

Имя

Телефон

Как оформить покупку/продажу валюты

31 июля 2013

С вопросом покупки/продажи валюты рано или поздно сталкивается любое предприятие. Особенно это касается тех организаций, которые ведут активную деятельность с зарубежными партнерами, продают свои товары или предоставляют услуги в других странах, а также закупают сырье для производства из-за рубежа. Естественно, после совершения таких сделок на счетах накапливается некоторая сумма в валюте контрагента. Каждый раз бегать в банки за обменом может быть весьма неудобно, дорого, а в некоторых случаях даже противозаконно. Чтобы добиться автоматизации учета обмена валюты в программном продукте «1С:Управление торговлей 8» имеется специальная опция, позволяющая легко и быстро провести любые операции с валютами других государств.

 

Для того, чтобы отразить операцию покупки/продажи валюты необходимо внести соответствующий банк в перечень контрагентов.

ВАЖНО! Указанный банк не может выступать в роли покупателя или поставщика организации.


Далее с банком следует заключить по одному договору на каждую из валют, с которыми планируется проводить обменные операции. Отдельный договор формируется и на национальную валюту. Все договора формируем в виде «Прочее».


Теперь можно переходить к отражению транзакций по продаже валюты.

 

Операции по покупке валюты

1. На первом этапе происходит перечисление денежных средств с целью приобретения иностранной валюты. Для этого формируется документ под названием «Платежное поручение исходящее», куда должна входить операция «Прочие расчеты с контрагентами». В графе «Получатель» следует указать банк, где производится транзакция. В графе «Договор» отмечаем гривну.

2. Приход зарубежной валюты на счет компании в банке.

Чтобы провести это действие следует сформировать документ с названием «Платежный ордер: поступление денежных средств», куда нужно включить операцию «Прочие расчеты с контрагентами». В роли получателя указываем тот же банк, а в окошке «Договор» выбираем ту валюту, что зачислена на банковский счет, т. е. ту валюту, которую купили.

3. В ряде случаев необходимо провести возврат фирме тех денежных средств в национальной валюте, которые остались после сделки. Для этого формируем документ «Платежный ордер: поступление денежных средств», а операцию выбираем - «Прочие расчеты с контрагентами». И опять, как получатель указываем банк, с которым работаем, а валюта платежа — гривна.

4. Следует отметить, что разница в курсе и комиссия банка уже учтены во взаиморасчетах. В случае, когда есть необходимость отразить комиссию банка в виде расходов организации, следует дополнительно сформировать документ «Прочие затраты».


 

Операции по продаже валюты

1. Перечисление иностранной валюты.

Необходимо сформировать документ «Платежное поручение исходящее», включив туда операцию «Прочие расчеты с контрагентами». В графе «Получатель» указывается банк-контрагент, в ячейке «Договор» следует указать ту валюту, которую нужно продать. В соответствующую графу вводится курс валюты, который был предварительно указан в «Заявке на продажу валютных средств».

2. Поступление денежных средств в национальной валюте на счет предприятия в банке.

Здесь следует сформировать документ «Платежный ордер: поступление денежных средств», включив операцию «Прочие расчеты с контрагентами». В графе «Получатель» снова указывается банк, а в ячейке «Договор» отмечается гривна.

3. На следующем этапе происходит списание комиссии банка. Для этого необходимо сформировать документ под названием «Платежный ордер: списание денежных средств». В рамках данного документа заводится операция «Прочее списание безналичных денежных средств».

4. Курсовая разница и комиссия банка при операции продажи валюты также уже учтены во взаиморасчетах. И по аналогии с предыдущей транзакцией, если необходимо отразить комиссию банка в виде расходов предприятия, нужно сформировать документ «Прочие расходы».

 

Таким образом, операции купли/продажи валюты проводятся официально, а их учет отображается в бухгалтерских документах фирмы.